在线填写 Form 1040

什么是 Form 1040？

Form 1040，即美国个人所得税申报表（U.S. Individual Income Tax Return），是个人用于申报当年收入并计算应缴联邦所得税或应得退税金额的 IRS 表单。它是美国个人纳税申报的核心文件。

在 1040 上，你申报工资、自雇收入、利息、股息及其他收入，然后应用扣除和抵免以得出最终税额。此处加载的版本为官方 2025 纳税年度表单，于 2026 年提交。

Form 1040 有什么用途？

Form 1040 将你整个纳税年度的情况汇总于一处。它的作用包括：

• 申报你当年来自各种来源的总收入。
• 申请标准扣除或分项扣除，以及你符合条件的任何抵免。
• 计算你的总税额，并与你已通过预扣税和预估缴款支付的金额进行比较。
• 确定你是应向 IRS 补缴税款，还是应获得退税。

需要哪些信息？

开始之前，请准备好以下内容：

• 你本人以及配偶和受抚养人的社会安全号码。
• 你的申报身份（单身、已婚联合申报、已婚分别申报、户主，或符合条件的尚存配偶）。
• 收入凭证，例如 W-2、1099，以及自雇收入记录。
• 你计划申请的扣除和抵免的相关记录。
• 你上一年度的申报表，以及如需直接存款退税时的银行信息。

如何填写 Form 1040

打开上方的表单，自上而下逐项填写：

• 在顶部输入你的姓名、地址和社会安全号码。
• 勾选你的申报身份并列出你的受抚养人。
• 在第 1 行至第 9 行申报你的收入，并按行内提示使用所附的各附表。
• 减去你的标准扣除或分项扣除，得出应纳税所得额。
• 计算你的税额，加上其他税款，并应用你的抵免和缴款。
• 将总税额与总缴款进行比较，得出你的退税额或应缴额。
• 在底部签名并填写日期；联合申报需要夫妻双方共同签名。

编辑器会逐个字段引导你，因此你可以填写每一行，而不会遗漏任何必填项。

随 Form 1040 一并提交的附表

许多纳税人单独提交 1040，但当你的情况需要时，表单往往会提示你填写以数字或字母编号的附表：

• Schedule 1 用于额外收入和对收入的调整。
• Schedule 2 用于额外税款，例如自雇税。
• Schedule 3 用于额外抵免和缴款。
• Schedule A 用于分项扣除，以替代标准扣除。
• Schedule B 用于利息和普通股息，Schedule C 用于业务盈亏，Schedule D 用于资本利得，Schedule SE 用于自雇税。

谁需要提交 Form 1040？

大多数美国公民和居民，如果收入超过其身份和年龄对应的申报门槛，就需要提交 1040。即使收入低于门槛，你有时也需要提交，例如为申请退还已预扣的税款或为符合可退还抵免的条件。常见的申报人包括：

• 工资在 W-2 上申报的雇员。
• 自雇人士、自由职业者和零工工作者。
• 拥有利息、股息或资本利得的投资者。
• 任何应获退税或申请某项抵免（如劳动所得税抵免）的人。

Form 1040 何时需要提交？

Form 1040 通常应在纳税年度次年的 4 月 15 日前提交，因此 2025 年度的申报表应于 2026 年 4 月 15 日前提交。当该日期适逢周末或节假日时，截止日期顺延至下一个工作日。

如果你需要更多时间，可以申请自动延期申报，但申报延期并不等于缴税延期。你应缴的任何税款仍须在 4 月的截止日期前缴纳，以免产生利息和罚款。

在哪里获取空白 Form 1040

空白的当前版 Form 1040 是由 IRS 发布的公共领域文件。你可以使用本页加载的官方 2025 纳税年度模板，填写后下载，无需访问任何政府网站或创建账户。

如何在线签名

你可以直接在编辑器中以电子方式签署你的 1040。手写、输入或上传你的签名，将其放置在签名行上，并填写日期。联合申报需夫妻双方共同签名。签署后的 PDF 即可保存或发送。

在哪里提交 Form 1040

你需向 IRS 提交 Form 1040，可通过税务服务提供商进行电子申报，或邮寄纸质申报表。正确的邮寄地址取决于你居住的州以及是否随附付款，因此在邮寄前请查阅 IRS 说明中的地址列表。

lumr 与 IRS 没有任何关联。Form 1040 是美国国税局（U.S. Internal Revenue Service）的公共领域文件。